Про звіт директора комунального підприємства шкільного харчування «Мрія» Охтирської міської ради щодо виконання статутних зобов’язань та фінансово-господарську діяльність
ОХТИРСЬКА МІСЬКА РАДА
ВОСЬМЕ СКЛИКАННЯ
(ПОЗАЧЕРГОВА) СЕСІЯ
Р І Ш Е Н Н Я
_________ м. Охтирка № ________
Про звіт директора комунального підприємства шкільного харчування «Мрія» Охтирської міської ради щодо виконання статутних зобов’язань та фінансово-господарську діяльність
Заслухавши звіт виконуючої обов’язки директора комунального підприємства шкільного харчування «Мрія» Охтирської міської ради щодо виконання статутних зобов`язань та фінансово-господарську діяльність, відповідно до статті 17 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», керуючись частиною першою статті 59 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», міська рада вирішила:
- Звіт виконуючого обов’язки директора комунального підприємства шкільного харчування «Мрія» Охтирської міської ради щодо виконання статутних зобов’язань та фінансово-господарську діяльність взяти до відома (додається).
Міський голова Павло КУЗЬМЕНКО
Звіт
директора КПШХ «Мрія» ОМР щодо виконання статутних завдань підприємства та фінансово-господарської діяльності
І. ВСТУПНА ЧАСТИНА
Комунальне підприємство шкільного харчування «Мрія» Охтирської міської ради (надалі – Підприємство) засноване 1992 року та діє на підставі Статуту, нова редакція якого затверджена рішенням сесії міської ради № 1945-МР від 26.05.2020 р.
Система оподаткування:загальна, платник податку на додану вартість.
Основні види діяльності підприємства за КВЕД-2010:
– 56.29. Постачання інших готових страв;
-46.90. Неспеціалізована оптова торгівля.
Фінансове забезпечення здійснюється за рахунок власних коштів підприємства та фінансування підприємства за рахунок коштів бюджету Охтирської міської територіальної громади, відповідно до «Програми функціонування комунального підприємства шкільного харчування «Мрія» Охтирської міської ради» затвердженої рішенням сесії від 20.12.2022 року № 630-МР.
ІІ. ФІНАНСОВИЙ СТАН ПІДПРИЄМСТВА
На початку 2024 року підприємством укладено договорів про надання послуг з організації харчування на суму 9505,8 тис. грн.
За 6 місяців 2024 року товарообіг підприємства склав 7357,4 тис. грн.
Структура товарообігу підприємства та порівняльний аналіз з аналогічним періодом 2023 року наведено в таблиці 1.
Таблиця 1
Порівняльний аналіз товарообігу КПШХ «Мрія» ОМР за 6 місяців 2024 та 2023 років
| Товарообіг за видами реалізації продукції | 6 міс. 2024 р. | 6 міс. 2023 р. | Відхилення | ||
| Сума | Питома вага | Сума | Питома вага | +/- | |
| тис.грн. | % | тис.грн. | % | тис.грн. | |
| 1. ВИРУЧКА ВІД РЕАЛІЗАЦІЇ ПРОДУКЦІЇ ВЛАСНОГО ВИРОБНИЦТВА | 7357,4 | 100,0 | 1087,3 | 100,0 | 6270,1 |
| 1.1.Послуги з організації харчування учнів в закладах освіти | 6023,5 | 81,9 | 504,1 | 46,4 | 5519,4 |
| 1.2.Реалізація продукції власного виробництва (вільний продаж) | 311,4 | 4,2 | – | – | 311,4 |
| 1.3. Реалізація покупної продукції з закладах освіти | – | – | |||
| 1.4.Реалізація продукції власного виробництва в їдальні «Мрія» | 827,4 | 11,3 | 532,4 | 48,9 | 295,0 |
| 1.5.Реалізація покупної продукції в
їдальні «Мрія» |
7,5 | 0,1 | 7,4 | 0,7 | 0,1 |
| 1.6 Реалізація буфета власної продукції | – | – | 35,1 | 3,2 | -35,1 |
| 1.7 Реалізація в буфетах покупної продукції
|
– | – | 8,3 | 0,8 | -8,3 |
| 1.8 Послуги приготування їжі | 187,6 | 2,5 | 187,6 | ||
Кошти підприємства у сумі 7285 тис. грн. були використані наступним чином:
Таблиця 2
Структура витрат КПШХ «Мрія» ОМР за 6 місяців 2024 та 2023 років
| ВИТРАТИ | Всього за 6 міс. 2024 року | Всього за 6 міс. 2023 року | Відхилення
(+/-) |
| тис.грн. | тис.грн. | тис.грн. | |
| МАТЕРІАЛЬНІ ВИТРАТИ | 442,5 | 284,9 | 157,6 |
| Оплата електропостачання | 324,7 | 260,1 | 64,6 |
| Оплата водопостачання | 6,9 | 3,7 | 3,2 |
| Оплата водовідведення | 7,2 | 4,2 | 3,0 |
| Придбання паливно-мастильних матеріалів | 70,3 | 2,9 | 67,4 |
| Придбання миючих та дезінфікуючих засобів | 15,4 | 5,8 | 9,6 |
| Придбання посуду | 3,0 | – | 3,0 |
| Придбання бланків та канцтоварів | 11,5 | 6,4 | 5,1 |
| Передплата періодичних видань | 3,5 | 1,8 | 1,7 |
| СИРОВИНА | 4536,8 | 608,5 | 3928,3 |
| Власна | 4532,4 | 598,9 | 3933,5 |
| Покупна | 4,4 | 9,6 | -5,2 |
| ЗАРОБІТНА ПЛАТА ТА НАРАХУВАННЯ | 2145,0 | 527,6 | 1617,4 |
| Виплат заробітної плати | 1744,7 | 428,4 | 1316,3 |
| Виплата лікарняних | 5,3 | 1,1 | 4,2 |
| Єдиний соціальний внесок | 395,0 | 98,1 | 296,9 |
| АМОРТИЗАЦІЙНІ ВІДРАХУВАННЯ | 98,4 | 125,4 | -27,0 |
| РЕМОНТ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ | 8,3 | 13,4 | -5,1 |
| ІНШІ ОПЕРАЦІЙНІ ВИТРАТИ | 54,0 | 54,4 | -0,4 |
| ВСЬОГО | 7285,0 | 1614,2 | 5670,8 |
Кошти виділені з місцевого бюджету у сумі 202,0 тис. грн. використані у сумі 201,7 тис.грн. відповідно до «Програми функціонування комунального підприємства шкільного харчування «Мрія» Охтирської міської ради».
Таблиця 3
Використання коштів місцевого бюджету за 6 місяців 2024 та 2023 років
|
Напрямки використання коштів |
Всього за 6 міс. 2024 року, тис. грн. | Всього за 6 міс. 2023 року, тис. грн. |
| Оплата послуг з постачання електричної енергії | 201,7 | 267,9 |
| Оплата послуг з водопостачання та водовідведення | – | 6,2 |
| Придбання сировини та продуктів харчування
|
– | 221,1 |
| Оплата частини чистого прибутку за 2022 рік | – | 70,0 |
| Придбання скрапленого газу | – | – |
| Закупівля будівельних матеріалів | – | – |
| Придбання вхідних дверей | – | – |
| Придбання кондиціонера для обігріву приміщень | – | – |
| Разом | 201,7 | 565,2 |
Інформація про використання бюджетних коштів висвітлена відповідно до вимог законодавства України.
Таблиця 4
Основні показники фінансово-господарської діяльності КПШХ «Мрія» ОМР за 6 місяців 2024 та 2023 років
| Показники | Од. вим. | Всього за 6 міс.
2024 р. |
Всього за 6 міс. 2023 р. | Відхилення |
| тис. грн. | ||||
| Виручка від реалізації продукції | тис. грн. | 7357,4 | 1087,3 | 6270,1 |
| Податок на додану вартість | тис. грн. | 222,3 | 97,2 | 125,1 |
| Чистий дохід від реалізації продукції | тис. грн. | 7135,1 | 990,1 | 6145,0 |
| Інші операційні доходи | тис. грн. | 207,6 | 621,0 | -413,4 |
| Всього дохід | тис. грн. | 7342,7 | 1611,1 | 5731,6 |
| Витрати на сировину | тис. грн. | 4536,8 | 608,5 | 3928,3 |
| Фонд оплати праці з нарахуваннями | тис. грн. | 2145,0 | 527,6 | 1617,4 |
| Інші виробничі витрати | тис. грн. | 603,2 | 478,1 | 125,1 |
| Всього витрати | тис. грн. | 7285,0 | 1614,2 | 5670,8 |
| Фінансовий результат | тис. грн. | +57,7 | -3,1 | +60,8 |
Фінансовий результат за 6 місяців 2024 року склав +57,7 тис. грн., що на 60,8 тис. грн. більше ніж в аналогічному періоді 2023 року.
ІІІ. ЗАХОДИ НАПРАВЛЕНІ НА ЗБЕРЕЖЕННЯ МАЙНА ГРОМАДИ
За звітний період, з метою утримання майна в належному стані, було витрачено 8,3 тис. грн. коштів підприємства для ремонту транспортного засобу та водонагрівача.
ІV. КАДРОВЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ПІДПРИЄМСТВА
Основний напрямок діяльності підприємства – забезпечення гарячим харчуванням учнів загальноосвітніх навчальних закладів та мешканців міста.
Для виконання поставлених задач підприємство укомплектоване професійними кадрами в такій кількості:
Таблиці 5
Середньооблікова кількість працюючих за 6 місяців 2024 та 2023 років
(згідно форми 1-ПВ)
| Середньооблікова кількість працюючих за 6 місяців 2024 року (згідно форми 1-ПВ), осіб | Середньооблікова кількість працюючих за 6 місяців 2023 року (згідно форми 1-ПВ), осіб | Відхилення +/-,
осіб |
| 29 | 12 | 17 |
Середньооблікова кількість працюючих за 6 місяців 2024 року (згідно форми 1-ПВ) на 17 осіб більше, ніж за аналогічний період 2023 року. Відповідно, фонд оплати праці за 6 місяців 2024 року склав 1750,0 тис. грн., що на 1320,5 тис. грн. більше ніж за 6 місяців 2023 року.
ВИСНОВКИ:
У звітному періоді, підприємство досягло поставлених цілей, виконало свої зобов’язання передбачені договорами про надання послуг з організації харчування та отримало позитивний фінансовий результат.
У своїй діяльності КПШХ «Мрія» ОМР дотримується вимог законодавства України, розпоряджень голови Сумської обласної адміністрації, а також рішень органів місцевого самоврядування та розпоряджень міського голови.
За звітний період підприємство не має заборгованості із виплати заробітної плати, з відрахувань до державних фондів, сплати податків та обов’язкових зборів. Також, до підприємства не застосовані штрафні санкції.
Виконуючий обов’язки
директора КПШХ «Мрія» ОМР Тетяна СУПРУН